KKDF ve BSMV nedir, kredinizi ne kadar pahalılaştırır?
İhtiyaç kredisinde ilan edilen faiz ile ödediğiniz gerçek maliyet arasındaki farkın sebebi bu iki vergi. Nasıl hesaplandığını açıklıyoruz.
·5 dakikalık okuma
Bankanın ilan ettiği faiz oranıyla ödeme planındaki rakamlar bir türlü tutmuyorsa sebebi büyük ihtimalle bu iki kısaltma: KKDF ve BSMV. İhtiyaç kredilerinde bu vergiler, kredinin gerçek maliyetini ilan edilen orandan yaklaşık üçte bir oranında yukarı çeker.
Bu vergiler nedir?
- KKDF — Kaynak Kullanımını Destekleme Fonu:Tüketici kredilerinde faiz tutarı üzerinden alınan %15'lik kesinti.
- BSMV — Banka ve Sigorta Muameleleri Vergisi:Yine faiz tutarı üzerinden alınan %15'lik vergi (7 Temmuz 2023'te yürürlüğe giren 7345 sayılı Cumhurbaşkanı Kararı ile %10'dan %15'e çıkarıldı).
Kritik ayrıntı şu: bu oranlar anapara üzerinden değil, faiz tutarı üzerinden hesaplanır. Yani %15 + %15 = %30, faizin üzerine binen bir çarpandır.
Hangi kredide hangisi uygulanır?
| Kredi türü | KKDF | BSMV | Faiz çarpanı |
|---|---|---|---|
| Konut kredisi | %0 | %0 | 1,00 |
| İhtiyaç kredisi | %15 | %15 | 1,30 |
| Taşıt kredisi | %15 | %15 | 1,30 |
Konut kredileri bu iki vergiden istisnadır; bu, konut kredisini aynı faiz oranındaki ihtiyaç kredisinden belirgin biçimde ucuz kılar.
Hesap nasıl işliyor?
Bankalar taksiti, vergileri içeren bir "efektif" aylık oran üzerinden hesaplar:
Efektif oran = İlan edilen aylık faiz × (1 + KKDF + BSMV)
Örneğin aylık %3,59 faizli bir ihtiyaç kredisinde efektif oran %3,59 × 1,30 = %4,667 olur. Taksitiniz bu oran üzerinden hesaplanır. Ödeme planındaki her ayın faiz satırı da aynı mantıkla saf faiz, KKDF ve BSMV olarak ayrışır.
Cebinizden çıkan fark ne kadar?
100.000 TL, aylık %3,59 faiz, 36 ay vade ile alınan bir krediyi, vergiler varken ve yokken karşılaştıralım:
| Vergisiz (konut gibi) | Vergili (ihtiyaç) | |
|---|---|---|
| Aylık taksit | 4.992 TL | 5.787 TL |
| Toplam geri ödeme | 179.726 TL | 208.342 TL |
| Yıllık maliyet oranı | %52,69 | %72,87 |
Aynı anapara, aynı ilan edilen faiz, aynı vade — ama toplam geri ödeme arasında 28.616 TL farkvar. Bunun 12.501 TL'si KKDF, 12.501 TL'si BSMV; kalan 3.614 TL ise vergilerin anapara ödemesini yavaşlatmasından doğan ek faiz. Aylık taksitte fark 795 TL.
Vergi kırılımını kendi kredinizde görün
Kredi türünü seçtiğinizde amortisman tablosunda her ayın KKDF ve BSMV payı ayrı sütunda gösterilir.
Hesaplayıcıyı aç →İki pratik sonuç
- Kredi türlerini ilan edilen faizle karşılaştırmayın. %2,89 konut kredisi ile %2,89 ihtiyaç kredisi aynı şey değildir; ikincisi efektif olarak %3,76'ya denk gelir. Karşılaştırma yaparken yıllık maliyet oranına bakın.
- Konut alımını ihtiyaç kredisiyle finanse etmek pahalıdır. Konut kredisi hem vergiden istisna hem de genelde daha düşük faizli olduğu için, uygun olduğunuz sürece doğru araç odur.
Ticari kredilerde durum farklı
Ticari kredilerde KKDF uygulanmaz, BSMV ise farklı bir oranla işler. Şahıs olarak değil işletme olarak borçlanıyorsanız maliyet yapınız buradaki tablodan farklı olacaktır; bankanızdan kredinin yıllık maliyet oranını yazılı olarak isteyin.
Vergiler dahil taksitin nasıl bulunduğunu merak ediyorsanız kredi taksiti nasıl hesaplanır yazımızda formülü adım adım açıkladık. Taşıt kredisi düşünüyorsanız taşıt kredisi hesaplayıcımızla vergiler dahil taksitinizi doğrudan görebilirsiniz.
Bu yazı Kredio Ekibi tarafından, aşağıdaki kaynaklar ve genel hesaplama metodolojimiz esas alınarak hazırlanmıştır. Detaylar için metodoloji sayfamıza bakabilirsiniz.